Oberoende granskning riktar ingen kritik mot Länsförsäkringar

12/19/2003 4:00 EST

Sammanfattning
Granskningsrapporten visar att det inte finns anledning till kritik mot
hur interntransaktioner mellan liv- och sakförsäkringskollektiven skett
och att inget kollektiv gynnats på det andras bekostnad.
Granskningsgruppen har inte några anmärkningar mot avtalet med ABN Amro,
försäljningen av fondlivbolaget, samarbetet med Nordic Alternative
Investment Advisors, intern kostnadsfördelning, interna lån,
ersättningar till länsförsäkringsbolag eller ersättningar till ledande
befattningshavare. Inte heller Länsförsäkringars fördelning av
hyreskontrakt eller hantering av renoveringskostnader kritiseras.

Granskningsgruppen konstaterar att kapitalförvaltningsavtalet mellan
Länsförsäkringar Liv och Länsförsäkringar Sak löper med tre månaders
uppsägning, och menar att den korta uppsägningstiden inte är välbetänkt
vare sig för Länsförsäkringar Sak eller Länsförsäkringar Liv.

Granskningen pekar samtidigt på möjligheter till förbättringar.
Styrelserna för Länsförsäkringar Liv respektive Länsförsäkringar AB har
tagit detta till sig och har beslutat att:

· Livförsäkringstagarnas insyn och inflytande stärks genom den
försäkringstagarförening som har bildats. Medlemmarna väljs av kunderna
efter förslag från försäkringstagarföreningens valberedning.

· För att säkerställa självständighet och integritet i
förhållande till ägaren ska Länsförsäkringar Livs styrelse i
fortsättningen bestå av en majoritet av oberoende ledamöter. Av de
oberoende ledamöterna utses två av Länsförsäkringar Livs
försäkringstagarförening och resten av ägaren Länsförsäkringar AB.

· Ordförande i Länsförsäkringar Liv kommer även i fortsättningen
att utses av ägaren, Länsförsäkringar AB.

· Styrelsen i Länsförsäkringar Liv utser inom sig vice ordförande
bland de oberoende ledamöterna.

· Styrning och uppföljning av livförsäkringsverksamheten kommer
att förstärkas genom översyn av centrala styrdokument och internrevision
samt inrättande av nya kontroll- och revisionsfunktioner.

· För att uppnå bättre balans i den totala avtalskonstruktionen
kommer avtalstidens längd i förvaltningsuppdraget mellan
Länsförsäkringar Liv och Länsförsäkringar Sak att omförhandlas syftande
till att förlänga avtalet mot viss årlig ekonomisk kompensation till
Länsförsäkringar Liv.

· Informationen till livförsäkringstagarna förbättras
ytterligare.

Länsförsäkringar AB har parallellt med den oberoende granskningen
genomfört en internrevision avseende tilldelning av hyreskontrakt. Den
oberoende granskningsgruppen har tagit del av internrevisionen och har
inte några invändningar mot dess arbete, de åtgärder som
Länsförsäkringar AB planerar att vidta eller den nya lägenhetspolicyn.
Granskningsgruppen gör bedömningen att försäkringstagarna inte har gått
miste om några värden.

En ny och gemensam policy för tilldelning av hyreskontrakt inom
Länsförsäkringar AB-koncernen har antagits. Grundläggande är att
hyreskontrakt ges till egna medarbetare under särskilda omständigheter
och på marknadsmässiga villkor.

- Granskningen visar att interntransaktionerna har skett korrekt. Vi har
fått ett kvitto på att samverkan mellan livförsäkrings- och
sakförsäkringskollektiven är till gemensam nytta och fördel för
kunderna. Granskningsrapporten pekar på områden där vi kan bli bättre
och det tar vi på allvar och genomför. Därmed stärker vi vår
konkurrenskraft ytterligare, säger Tommy Persson, ordförande i
Länsförsäkringar Liv och VD Länsförsäkringar AB.

1. Bakgrund

I maj 2003 beslutade Länsförsäkringar Livs styrelse att tillsätta en
oberoende granskningsgrupp med syfte att granska interna transaktioner
mellan Länsförsäkringar Liv och Länsförsäkringar Sak sedan 1998 då
Länsförsäkringar och Wasa gick samman. Anledningen var den kritik som
hade riktats mot Länsförsäkringar.

Granskningsgruppen har också haft till uppgift att ge råd och föreslå
åtgärder till förbättringar. Dessutom har gruppen kunnat utvidga
uppdraget till att omfatta andra väsentliga transaktioner eller frågor
av principiell betydelse för livförsäkringstagarna. I den delen har
granskningen omfattat intern kostnadsfördelning, interna lån,
ersättningar till länsförsäkringsbolag och till ledande
befattningshavare.

2. Förbättringsåtgärder

Insyn och inflytande
· En ny försäkringstagarförening tar över stafettpinnen från Wasa
Stiftelse. Dess syfte är att tillvarata livförsäkringstagarnas intressen
genom att löpande följa Länsförsäkringar Livs verksamhet.
Försäkringstagarföreningen kommer att utse två ledamöter till
Länsförsäkringar Livs styrelse. Totalt består försäkringstagarföreningen
av 48 medlemmar. Dessa väljs av livförsäkringstagarna via
årsvärdebeskeden efter förslag från försäkringstagarföreningens
valberedning.

· För att säkerställa självständighet och integritet i
förhållande till ägaren ska Länsförsäkringar Livs styrelse i
fortsättningen bestå av en majoritet av oberoende ledamöter. Av de
oberoende ledamöterna utses två av Länsförsäkringar Livs
försäkringstagarförening och resten av ägaren Länsförsäkringar AB.

· Ordförande ska utses av ägaren. Det bestämmande inflytandet i
ett aktiebolag, även ett försäkringsbolag, måste ligga hos ägaren. Med
detta ägande och bestämmande inflytande följer även ett ansvar. I en
koncern, som i Länsförsäkringar ABs fall, ansvarar styrelse och VD i
moderbolaget för att uppfylla de krav ägarna uppställt, innebärande att
verksamheten ska utföras efter vissa grundläggande principer och efter
vissa övergripande riktlinjer som syftar till bästa möjliga kundnytta
för samtliga kundkollektiv. Det finns stora fördelar för både liv- och
sakförsäkringskollektiven om även ett livförsäkringsbolag som drivs
enligt ömsesidiga principer kan ingå i en koncern. Det är en
förutsättning för att uppnå skalfördelar. Genom ordföranden kan
aktieägaren ställa tydliga krav på verksamheten. I en koncern är det
operativa samspelet mellan ordförande och VD viktigt för ett väl
fungerande arbete. Det gynnar inte effektiviteten om VD i ett livbolag
har två rapportvägar, en till sin koncernchef och en till sin
ordförande. Därför ska koncernchefen vara ordförande i Länsförsäkringar
Liv.

· Styrelsen utser inom sig vice ordförande bland de oberoende
ledamöterna.

Styrning och uppföljning
· Styrelsens arbetsordning - En översyn ska genomföras av
styrelsens arbetssätt och rutiner i syfte att tydliggöra vissa frågor,
till exempel Länsförsäkringar Livs uppdrag från ägarna samt rutiner för
beslut och uppföljning av interna transaktioner.

· Instruktion för hantering av intressekonflikter - Syftet är att
säkerställa balans mellan kundkollektiven i situationer då
intressekonflikter kan anses föreligga.

· Institutet granskningsgrupp - Den nya
försäkringstagarföreningen ska i samråd med Länsförsäkringar AB utse en
oberoende granskningsgrupp i de fall då intressekonflikter av större
betydelse kan uppstå.

· Regelansvarig compliance-funktion - I takt med att verksamheten
har vuxit har det blivit uppenbart att det finns ett behov av att såväl
utöka compliance-funktionens ansvarsområde som att stärka dess resurser.
Länsförsäkringar AB och Länsförsäkringar Liv har beslutat om denna
funktions utvecklade ansvar. Compliance-funktionen ska ha ett samlat
koncernansvar för bolagens fullföljande av de regelverk som föreligger
bland annat för:
- Skydd av verksamhetstillstånd
- Skydd av varumärke

· Separata revisorer - Länsförsäkringar Liv ska ha en särskild
och från sakförsäkringsverksamheten skild revisor. Revisorerna för liv-
respektive sakförsäkringsverksamheten kan dock komma från samma
revisionsbyrå.

· Internrevision - Länsförsäkringar Liv ska ha en separat
internrevisor. Internrevisionens arbetsområde och resurser ses över i
samarbete med Länsförsäkringar AB.

· Arbetsformerna för Länsförsäkringar Livs uppföljning och
kontroll av kapitalförvaltningen ska ytterligare formaliseras.

· Finansutskott - I det gemensamma Finansutskottet i
Länsförsäkringar AB utses en majoritet av Länsförsäkringar Livs
styrelse.

Avtalstiden för livförsäkringskapitalets förvaltning
I förvaltningsavtalet mellan Länsförsäkringar Liv och Länsförsäkringar
AB som tecknades 1998 har Länsförsäkringar Liv en stor handlingsfrihet.
Avtalet kan sägas upp med tre månaders varsel.

Granskningsgruppen konstaterar att Länsförsäkringar Liv därmed i
praktiken ådragit sig ett ansvar mot sina försäkringstagare att med
mycket korta intervaller utvärdera kapitalförvaltningen, något som i
realiteten kan vara mycket svårt eller omöjligt. Det krävs en längre
tidsperiod för utvärdering av kapitalförvaltare och det är en fördel med
fasta, realistiska perioder för utvärderingen där Länsförsäkringar Liv
tvingas ta en mer påtaglig aktiv ställning. För Länsförsäkringar Sak
sker kapitalförvaltningen på grundval av ett långsiktigt avtal med ABN
Amro samtidigt som sakbolaget alltså endast har ett avtal med kort
uppsägningstid med Länsförsäkringar Liv.

Avtalstidens längd i förvaltningsuppdraget mellan Länsförsäkringar Liv
och Länsförsäkringar Sak kommer därför att omförhandlas syftande till en
förlängning mot viss årlig ekonomisk kompensation till Länsförsäkringar
Liv.

Internlån
I syfte att minska den finansiella överlappningen mellan sakförsäkring
och livförsäkring har det lån som sakförsäkringskollektivet tog upp från
Länsförsäkringar Liv i samband med fusionen med Wasa 1998, lösts in i
förtid (december 2003). Länsförsäkringar Liv har fått ersättning för
skillnaden mellan avtalad låneränta och dagens marknadsränta.

Information
I syfte att förbättra informationen till livförsäkringstagarna har
befintligt informationsmaterial och alla kundhandlingar setts över.
Dessutom har ett antal särskilda projekt initierats under 2003:

· Ökad tydlighet i årsredovisningen - Ökat fokus kommer att
läggas på att beskriva styrningen av livbolaget samt kundernas
inflytande och insyn. Redovisningen kommer att övergripande beskriva de
lagar och regelverk som styr bolagets verksamhet och hur extern
revision, internrevision och compliance-funktion arbetar. Strategin för
kapitalförvaltningen, placeringstillgångarnas fördelning och avkastning
på respektive placeringsslag ska visas. De eventuella interna
transaktioner som skett mellan liv- och sakförsäkringskollektiven kommer
att redovisas liksom de ekonomiska synergier som uppstår mellan dessa
två kollektiv. Vidare kommer det i årsredovisningen att redovisas hur
styrelsen uppfyllt det regelverk som gäller för styrelsen.

· Löpande finansiell information - Länsförsäkringar Liv lämnar
varje kvartal information om bolagets konsoliderings- och solvensnivå. I
kvartalsinformationen framgår bolagets totalavkastning och fördelningen
mellan placeringstillgångarna.

· Utvecklat årsvärdebesked - Under 2003 har Länsförsäkringar Liv
tagit fram ett nytt årsvärdebesked med mer utförlig information än
tidigare, bland annat kring förvaltningskostnaderna.

· Hela livets sparande - Under hösten 2003 och våren 2004
genomför Länsförsäkringar den omfattande informations- och
utbildningsinsatsen "Hela livets sparande" för livförsäkringskunder och
medarbetare inom länsförsäkringsgruppen. Syftet är att stärka
kunskaperna om pensioner och pensionssparande. Hittills har omkring
6 000 kunder deltagit i drygt 80 kundträffar i hela landet.

Tilldelning av hyreskontrakt
Länsförsäkringar AB har parallellt med den oberoende granskningen gjort
en internrevision om tilldelning av hyreskontrakt. Granskningen har
bedömts av Bertil Edlund som inte riktar några invändningar mot
slutsatserna.

Internrevisionens granskning visar att kunderna i Länsförsäkringar inte
har lidit någon ekonomisk skada av de uthyrningar eller de renoveringar
som skett. Några oegentligheter har inte förekommit.

Granskningen har gällt tilldelning av hyreskontrakt och kostnader för
renoveringar i de bostadsfastigheter som Länsförsäkringar AB och dess
dotterbolag Länsförsäkringar Liv, Länsförsäkringar Sak, Agria
Djurförsäkring och delägda Humlegården ägde vid halvårsskiftet 2002.
Granskningen har omfattat hyreskontrakt sedan början av 1980-talet.

Granskningen visar att av de 947 lägenheter som ingick i koncernens
bestånd sommaren 2002 har under de senaste 20 åren 124 tilldelningar
skett till anställda, anställdas barn samt länsförsäkringsbolagen och
deras anställda. Sju kontrakt har tecknats med Länsförsäkringar AB-
koncernen som hyresgäst och används för medarbetare som korttidspendlar
till Stockholm. Styrelsen konstaterar att tilldelning till anställdas
barn inte följer de kriterier enligt vilken tilldelning bör ske. Orsaken
till att detta skett menar styrelsen är en långtgående decentralisering
och avsaknad av enhetliga regler inom koncernen. Sammanlagt har sju
lägenheter renoverats utöver normal standard. I samtliga fall tecknades
avtal om att hyresgästen skulle betala renovering över standard kontant
eller via höjd hyra.

Granskningen visar att renoveringskostnaderna för en av lägenheterna som
ingår i Humlegårdens bestånd har varit särskilt höga och uppgått till
cirka 20 000 kr/kvm. Med hänsyn till att lägenheten inte hade
underhållits sedan 1930-talet krävdes en omfattande sanering. Dessutom
skedde även stambyte samtidigt med renoveringen. Kostnaden för
renoveringen kan därmed försvaras. Hyran uppgår till 250 000 kr/år
(1 051 kr/kvm) och är anpassad såväl till den standard som lägenheten
har som till den rådande hyresregleringen och är således marknadsmässig.
Om fastigheten säljs till bostadsrättsförening, ska bostadsrätten
erbjudas arbetsgivaren när anställningen upphör utan att vinst uppstår
för nuvarande hyresgäst.

Länsförsäkringar ABs VD Tommy Persson bor i en fastighet tidigare ägd av
Länsförsäkringar Liv och som har ombildats till bostadsrätt i december
2002. Enligt ett avtal från september 2002 ska lägenheten erbjudas
Länsförsäkringar AB utan att vinst uppstår för VD Tommy Persson när hans
anställning upphör.

En ny policy har tagits fram inom Länsförsäkringar AB för fördelning av
hyreskontrakt och som innehåller följande punkter:

· Anställda kan tilldelas hyreskontrakt för att lösa akuta
situationer som exempelvis skilsmässa eller vid rekrytering där byte av
bostadsort är nödvändig. Normalt erbjuds tillsvidarekontrakt med den
anställde som kontraktstecknare.

· Hyreskontrakt kan tilldelas länsförsäkringsbolag eller andra
bolag inom gruppen för att använda lägenheten som övernattningslägenhet
istället för hotellkostnader. Kontraktet skrivs då på bolaget.

· I samtliga fall gäller att hyran ska vara marknadsmässig och
att reparationer över normal standard betalas av kontraktstecknaren.

· Barn till anställda kan inte få hyreskontrakt.


För ytterligare information kontakta:

Hans Jonsson, Ordförande Länsförsäkringar AB 08-588 415 72
  073-964 15 72

Tommy Persson
Ordförande Länsförsäkringar Liv och VD Länsförsäkringar 08-588 417 90
AB
  073-964 17 90

Anne-Marie Pålsson, Vice ordförande Länsförsäkringar Liv 070-879 13 93
 

Hans Benndorf, VD Länsförsäkringar Liv 08-588 408 14
  073-964 08 14

Christer Baldhagen, Informationsdirektör 08-588 415 01
Länsförsäkringar AB
  070-579 70 66



Länsförsäkringar är med 24 självständiga länsförsäkringsbolag och det
gemensamt ägda Länsförsäkringar AB Sveriges enda kundägda och lokalt
förankrade bank- och försäkringsgrupp. Länsförsäkringar har Sveriges
mest nöjda kunder och har den mest prisvärda banken med de mest lojala
kunderna enligt Svenskt Kvalitetsindex. Länsförsäkringar är Årets Sak-
och Livbolag enligt Affärsvärlden och utnämndes till Årets Bank av
Privata Affärer 2002. Länsförsäkringar har ett brett utbud av
försäkringar och finansiella tjänster för företag och privatpersoner.
Länsförsäkringar är marknadsledande inom svensk sakförsäkring med en
marknadsandel över 30 procent. Marknadsandelen inom liv- och
pensionsförsäkring är 10,8 procent och inom bank 2,8 procent. I
Länsförsäkringar ingår även Agria Djurförsäkring. Länsförsäkringar
förvaltar tillgångar om 130 miljarder kronor. Premieinkomsten uppgick år
2002 till cirka 20 miljarder kronor.